Основные аспекты организации расчетов в условиях санкций. А. В. БОРОДУЛИН, бизнес-эксперт с 30-летним опытом в банковской сфере

Статья исследует организацию расчетов в условиях между-
народных санкций, включая альтернативные финансовые
механизмы, такие как платежные системы, криптовалюты,
клиринговые расчеты и бартерные схемы. Цель – оценить
эффективность альтернативных механизмов расчетов, направ-
ленных на обход международных санкций и обеспечивающих
продолжение внешней торговли. Результаты исследования:
рассмотрены ключевые финансовые механизмы, такие как
СПФС, CIPS, криптовалюты, клиринговые расчеты и бартер,
их преимущества и риски в условиях санкционного давления.
Выводы: для успешной организации международных расчетов
в условиях санкций важно использовать разнообразие мето-
дов, включая альтернативные платежные системы и криптова-
лютные решения, а также внимательно подходить к правовому
регулированию.
Данная статья направлена на обобщение опыта организа-
ции международных расчетов, анализа практических схем
обхода санкционных ограничений, а также на предоставление
рекомендаций государственным органам и бизнесу.

В последние годы международные санкции, наложенные ведущими мировыми державами и международными организациями, стали значимым инструментом внешней политики и экономического давления. Ограничения в доступе к международным финансовым системам, таким как SWIFT, существенно влияют на организацию расчетов между компаниями, работающими в санкционных юрисдикциях, и их иностранными контрагентами.

Обзор литературы
В последние годы проблема организации расчетов в условиях санкций получила внимание исследователей в разных странах. Санкции в значительной степени ограничивают доступ к традиционным международным финансовым системам, что делает актуальными исследования альтернативных платежных систем и криптовалют. В ряде работ [1, 2, 3 и др.] исследуется вопрос организации расчетов в санкционный период и использования ряда инструментов и схем для обхода санкционных ограничений. Современные экономические реалии требуют от бизнеса и государственных структур разработки альтернативных схем проведения платежей, обхода ограничений и создания надежных механизмов обеспечения финансовых потоков в условиях санкций [1]. Это особенно актуально для компаний, ведущих международную торговлю [2], а также для государств, заинтересованных в сохранении финансовой стабильности и поддержании внешнеэкономических связей [3].

Финансовые механизмы обхода санкций
Альтернативные платежные системы
Санкционные режимы нередко ограничивают использование традиционных платежных систем, таких как SWIFT, что вынуждает компании искать альтернативные решения. В числе таких механизмов [4]:
■ CIPS (Cross-Border Interbank Payment System) – китайская система для международных расчетов, предлагающая альтернативу SWIFT [5, 6, 7];
■ СПФС (Система передачи финансовых сообщений) – российская разработка для обеспечения связи между банками, оказавшаяся особенно востребованной в условиях западных санкций. Подробнее о ее работе можно узнать в материалах Банка России [8]. В последнее время к СФПС активно подключают не только банки, но и российские и зарубежные компании;
■ децентрализованные платформы и криптовалюты. Использование блокчейн-технологий позволяет осуществлять международные расчеты без участия традиционных банковских структур [9,10].
Визуализации (рис. 1 и 2) помогают оценить, насколько эффективны альтернативные методы в сравнении с традиционными инструментами в условиях санкций. Подробнее рассмотрим децентрализованные платформы и криптовалюты.

Криптовалюты как средство обхода ограничений
Криптовалюты и децентрализованные финансы (DeFi) становятся привлекательными инструментами, обеспечивающими необходимую гибкость для ведения международных расчетов. Эти технологии позволяют избежать использования централизованных финансовых посредников, таких как банки и международные платежные системы, что особенно важно для субъектов, находящихся под санкциями. Криптовалюты, такие как биткоин, эфириум и стабильные монеты (stablecoins), позволяют проводить трансакции с минимальными издержками, повышенной анонимностью и без участия традиционных финансовых учреждений. Для стран, находящихся под санкциями, это открывает возможность продолжать экономическую деятельность на международной арене, не зависеть от внешнего давления и вмешательства со стороны мировых финансовых организаций.
Основное преимущество криптовалют состоит в их децентрализованной природе. В отличие от традиционных валют криптовалюты не контролируются центральными банками, что делает их особенно привлекательными в условиях санкционных ограничений. С помощью криптовалют возможно не только совершать международные переводы, но и реализовывать более сложные финансовые операции, такие как заключение контрактов через смарт-контракты или участие в децентрализованных финансовых платформах (DeFi). Эти технологии предоставляют возможность компаниям и государствам, находящимся под санкциями, не только избегать высоких комиссий за международные переводы, но и обеспечивать быстрое и безопасное проведение трансакций. Например, смарт-контракты позволяют автоматизировать процесс заключения сделок, уменьшив число посредников и ускорив выполнение условий соглашений.Однако, несмотря на множество преимуществ, использование криптовалют в расчетах сопряжено с теми или иными рисками. Один из таких рисков – правовая неопределенность. В разных странах действуют разные законы и правила, касающиеся криптовалют, и их использование может стать поводом для новых санкций или юридических преследований. Помимо этого, криптовалюты, за исключением стабильных монет, характеризуются высокой волатильностью, что делает их использование в расчетах рискованным для стабильности финансовых операций.
Безопасность расчетов с использованием криптовалют остается серьезной проблемой несмотря на технологические достижения в области блокчейна, так как существует угроза взлома криптовалютных кошельков и платформ. Также следует отметить, что в некоторых странах, особенно тех, что находятся под санкциями, доступ к криптовалютным биржам может быть ограничен, что затрудняет обмен криптовалют на фиатные деньги. Это ограничение может снизить ликвидность криптовалют и сделать их менее удобными для некоторых операций. В целом криптовалюты и DeFi предоставляют новые перспективы для стран и компаний, находящихся под санкциями. Эти технологии помогают обходить международные ограничения и обеспечивают финансовую независимость. Однако их использование должно быть осторожным и подкрепляться хорошим пониманием правовых, экономических и технологических рисков.

Клиринговые расчеты
Клиринговые расчеты представляют собой механизм взаимных расчетов между участниками сделок, в котором обязательства сторон сводятся и компенсируются, что позволяет минимизировать объем денежных переводов и ускорить расчеты. В условиях международных санкций, ограничивающих доступ к традиционным финансовым системам, клиринг становится важным инструментом для обеспечения внешней торговли и финансовых операций.

Виды клиринговых расчетов

• Двусторонний клиринг. Осуществляется между двумя сторонами, которые согласовывают взаимные обязательства и производят взаимозачет.  
• Многосторонний клиринг. Включает несколько участников, что позволяет более эффективно управлять взаимными обязательствами и рисками.
• Централизованный клиринг. Осуществляется через центрального контрагента, который берет на себя обязательства перед всеми участниками, обеспечивая дополнительный уровень безопасности и доверия.

Клиринговые расчеты как способ обхода санкций
В условиях международных санкций клиринговые расчеты позволяют обходить ограничения, связанные с использованием традиционных валют и финансовых систем. Например, СССР использовал клиринговые расчеты для обеспечения торговли со странами, не являющимися членами СЭВ, устанавливая двухсторонний клиринг с Индией и Пакистаном, где валютой клиринга была индийская рупия и пакистанская рупия соответственно. По аналогичному пути пошли и страны БРИКС с использованием института «Пул условных валютных резервов» (ПУВР), который позволяет странам БРИКС проводить расчеты в своих национальных валютах, что снижает необходимость в конвертации в доллары или евро и минимизирует валютные риски. В современных условиях российские компании могут использовать клиринговые механизмы для расчетов с партнерами из стран, с которыми существуют ограничения на использование традиционных валют. Это позволяет проводить взаимозачеты и обеспечивать поставки товаров и услуг без использования долларовых и евросистем, что снижает риски, связанные с санкциями.

Клиринговые расчеты являются эффективным инструментом обеспечения внешней торговли и финансовых операций в условиях международных санкций. Они позволяют обходить ограничения, связанные с использованием традиционных валют и финансовых систем, обеспечивая при этом безопасность и эффективность расчетов. Однако для успешного применения клиринговых механизмов необходимы соблюдение нормативных требований и тщательная координация между всеми участниками сделки.

Практический пример
Расчеты ООО «Санкционная компания» с использованием инфраструктуры обслуживающего банка ООО «Санкционная компания», российский производитель комплектующих для машин, столкнулась с ограничениями в международных расчетах из-за санкций. Компания планировала экспортировать свою продукцию в страну 1 и получить взамен необходимое оборудование для модерни зации производства. ООО «Санкционная компания» обслуживается в банке, который предоставил инфраструктуру для осуществления клиентом расчетов (ООО «Компания_посредник_1», Company 1 Ltd, Company 2 Ltd, ООО «Компания_посредник 2», ООО «Клиринговый центр»).

1. Многосторонний клиринг с использованием централизованного клирингового центра:
■ ООО «Санкционная компания» поставляет детали через посредника ООО «Компания_посредник 1», которое входит в периметр банка в стране 1;
■ Company 1 Ltd, подконтрольная обслуживающему банку, продает товар конечному покупателю в стране 1;
■ Company 1 Ltd получает оплату от конечного покупателя и рассчитывается с Company 2 Ltd с целью закупки оборудования для ООО «Санкционная компания»;
■ Company 2 Ltd закупает оборудование у поставщика в стране 2 и поставляет его в Россию через ООО «Компания_посредник 2»;
■ ООО «Компания_посредник 2» поставляет оборудование конечному покупателю ООО «Санкционная компания»;
■ все взаимозачеты проходят через ООО «Клиринговый центр», подконтрольное банку.

2. Использование инфраструктуры обслуживающего банка:
■ ООО «Клиринговый центр» предоставляет услуги клиринга и координации сделки, отслеживая потребности участников и обеспечивая взаиморасчеты между сторонами;
■ сеть подконтрольных компаний банка в России и других странах обеспечивает логистику и таможенное оформление товаров.

Преимущества клиринговой схемы:
■ обход санкций – клиринг позволяет избежать использования международных расчетных систем, что снижает риски, связанные с санкциями;
■ гибкость расчетов – многосторонний клиринг позволяет учитывать потребности всех участников сделки и оптимизировать взаимные поставки.

Риски и ограничения:
■ валютные риски – необходимость конвертации валют повышает риски, связанные с колебаниями обменных курсов;
■ сложность координации – многосторонние клиринговые сделки требуют тщательной координации между всеми участниками, что может быть сложным и трудоемким процессом;
■ налоговые и юридические риски – клиринговые сделки могут быть сложными с точки зрения налогообложения и соблюдения законодательства, что требует дополнительного внимания и консультаций с экспертами.
Таким образом, предложенная схема представляет собой эффективный инструмент для российских компаний, находящихся под санкциями, позволяя обходить ограничения и минимизировать риски, связанные с традиционными финансовыми инструментами. Однако ее использование требует тщательной подготовки, учета всех рисков и соблюдения законодательства.

Бартерные схемы
Санкции, наложенные на Россию, привели к значительным изменениям в международной торговле и расчетах. Ограничения на использование международных расчетных систем и валютных операций заставляют российские компании искать альтернативные способы ведения внешней торговли. Одним из таких способов являются бартерные сделки, которые позволяют обмениваться товарами и услугами без использования денежных средств. Бартерная сделка представляет собой соглашение между сторонами, при котором товары или услуги обмениваются напрямую, без использования денежных расчетов. Это позволяет сторонам избежать валютных рисков и обходить ограничения, связанные с международными расчетами. 

Можно выделить следующие виды бартерных сделок:
1) двусторонний бартер. Прямой обмен товарами или услугами между двумя сторонами. Например, российская компания поставляет сельскохозяйственную продукцию китайскому партнеру, а взамен получает промышленное оборудование;
2) многосторонний бартер. Обмен товарами или услугами между несколькими сторонами, что позволяет обойти ограничения, связанные с прямыми расчетами между странами, находящимися под санкциями;
3) бартер через клиринговые центры. Использование специализированных организаций для учета и контроля бартерных сделок, что повышает прозрачность и эффективность таких операций.

Бартерные сделки в России регулируются рядом нормативных актов:
■ Федеральный закон от 08.12.2003 № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» устанавливает общие принципы и правила проведения внешней торговли, включая бартерные сделки;
■ постановление Правительства Российской Федерации от 22.11.2012 № 1207 «Об осуществлении контроля за внешнеторговыми бартерными сделками и их учета» регламентирует порядок контроля и учета бартерных сделок, включая требования к документальному оформлению и отчетности;
■ распоряжение ФТС России от 26.03.2013 № 92-р «Об утверждении формы документа учета внешнеторговой бартерной сделки и порядка ее заполнения» определяет форму и порядок заполнения документа учета бартерной сделки, обязательного для представления в таможенные органы.

Соблюдение этих нормативных актов необходимо для законности и эффективности проведения бартерных сделок в условиях санкционного давления. Таким образом, бартерные схемы представляют собой важный инструмент для российских компаний в условиях ограниченного доступа к международным расчетам, позволяя обходить санкции и минимизировать риски, связанные с традиционными финансовыми инструментами.

Рекомендации для организации расчетов
Рекомендации для государства
В условиях постоянного санкционного давления со стороны западных стран Россия стоит перед важной задачей поиска альтернативных путей для обеспечения стабильности международных расчетов. В мире уже существуют успешные примеры государств, которые смогли адаптироваться к санкционным ограничениям. В России многое сделано в этом направлении. Однако рассмотрим ключевые меры, которые могут быть внедрены в России, учитывая опыт других стран.
1. Развитие альтернативных международных расчетных систем. Китай, например, создал систему CIPS, которая помогает обходить зависимость от международных платежных систем. России следует усилить дальнейшее развитие СПФС и платежной системы МИР.
2. Использование национальной валюты в международных расчетах. Пример Китая, активно продвигающего юань в международной торговле, показывает эффективность использования собственных валют. Россия могла бы также усилить работу в данном направлении, наладив дальнейшее заключение двусторонних соглашений с ключевыми партнерами о расчетах в рублях или других альтернативных валютах, что снизило бы зависимость от доллара и евро.
3. Криптовалюты и блокчейн-технологии. Иран и Венесуэла активно используют криптовалюты для обхода санкций. Для России возможно создание национальных криптовалютных решений, что позволит проводить международные трансакции в обход традиционных финансовых каналов, особенно в тех случаях, где стандартные платежные системы не работают.
4. Альтернативные валютные резервы. Для защиты от санкций Китай и Россия активно накапливают золото и другие драгоценные металлы. Увеличение золотовалютных резервов и создание независимых валютных фондов поможет России защитить свои интересы и повысить гибкость в расчетах.
5. Создание экспортно-импортных платформ на базе блокчейн. Такие страны, как Турция и Иран, уже внедрили платформы на базе блокчейн-технологий для повышения прозрачности расчетов и обхода санкций. Разработка подобных платформ в России обеспечит безопасность и прозрачность внешней торговли.
6. Мультивалютные расчетные системы. Некоторые страны уже используют мультивалютные механизмы для защиты от валютных рисков. Внедрение мультивалютных систем для международной торговли позволит России снизить зависимость от одной мировой валюты и укрепить экономику.
Таким образом, Россия имеет возможность использовать мировой опыт для создания эффективных альтернативных механизмов расчетов, что поможет минимизировать влияние санкций и укрепить экономическую стабильность.

Рекомендации для бизнеса
В условиях современных санкционных ограничений бизнесу предстоит учитывать множество факторов, влияющих на его финансовые операции. Эффективная организация расчетов и финансовых процессов требует особого подхода. Ниже приведены рекомендации, которые помогут компаниям минимизировать риски и сохранить финансовую устойчивость в условиях санкций. 

Диверсификация платежных инструментов
 

Использование нескольких платежных систем.
В условиях санкционного давления важно не зависеть от одной платежной системы. Рекомендуется сочетать традиционные международные платежные системы, такие как SWIFT, с альтернативными решениями, например, СПФС (Система передачи финансовых сообщений) и CIPS (Система межбанковских платежей Китая). Это значительно снижает риски, связанные с отключением от определенных каналов осуществления расчетов.
 

Интеграция криптовалютных решений. Внедрение криптовалютных технологий может стать важным элементом в стратегиях бизнеса для обеспечения расчетов в международных трансакциях. Компании должны тщательно оценивать возможность использования криптовалют, при этом соблюдая строгие меры AML (противодействие отмыванию денег) и соответствующие требования регуляторов. Криптовалюты могут предоставить гибкость и безопасность при переведении средств через международные границы. 

Разработка внутренних комплаенс-программ.
Необходимо внедрить программы внутреннего контроля и аудита, чтобы минимизировать риски при использовании альтернативных платежных инструментов. Эти программы помогут отслеживать и регулировать финансовые потоки компании, особенно если речь идет о криптовалютных расчетах или иных нетрадиционных средствах. 

Правовая защита и арбитраж
Отраженные в контрактах условия. Все контракты должны содержать четкие условия, касающиеся форс-мажора, санкционных рисков и механизмов разрешения споров. Особенно важно оговаривать процедуры, которые компания будет использовать в случае введения новых санкций, а также возможности для пересмотра условий сделки при изменении международной ситуации. 

Обращение к международным экспертам. Консультации с международными юристами и комплаенс-специалистами помогут минимизировать юридические риски, связанные с изменениями законодательства в разных странах. Это поможет бизнесу лучше ориентироваться в текущих санкционных требованиях и избежать нежелательных правовых последствий.
Финансовое планирование и управление рисками
Оценка влияния санкций. Для успешного ведения бизнеса важно регулярно анализировать влияние санкций на финансовые потоки компании. Этот анализ должен включать изменения в международных законодательных нормах и их воздействие на прибыль, расчеты и контракты.
Страхование рисков. В условиях нестабильности и санкционного давления следует рассмотретвозможность страхования рисков, связанных с международными расчетами. Страховые компании могут предложить решения, которые компенсируют возможные убытки при отказе в проведении международных платежей или при изменении условий внешней торговли.
Адаптивное планирование. Разработка гибких сценариев реагирования на изменения в санкционной политике поможет бизнесу оперативно адаптировать свои финансовые стратегии. Сценарное планирование позволяет быстро корректировать курс, что является важным инструментом для стабильности в условиях экономических и политических изменений.
В условиях санкций бизнесу необходимо искать новые пути для эффективной организации расчетов, обеспечивая при этом защиту своих интересов на международной арене. Диверсификация платежных инструментов, правовая защита контрактов и эффективное управление рисками – важнейшие элементы стратегии, которые помогут компаниям адаптироваться к новым экономическим условиям.

Основные выводы и перспективы
Ключевые выводы
В данной статье отражены следующие ключевые аспекты, связанные с организацией расчетов в санкционный период. Необходимость диверсификации платежных систем. Современные санкционные режимы требуют от бизнеса и государственных структур перехода от монополизации расчетов одной системой (например, SWIFT) к использованию альтернативных платформ, таких как СПФС, CIPS и криптовалютные технологии. Этот подход позволяет снизить зависимость от западных финансовых институтов и минимизировать операционные риски.
Интеграция инновационных технологий.
Использование блокчейн-технологий и децентрализованных финансов (DeFi) является одним из перспективных направлений, позволяющих обеспечить оперативность и прозрачность трансакций. Однако при этом необходимо соблюдать строгие меры AML и комплаенс, чтобы избежать правовых и финансовых рисков.
Важность правового обеспечения. Надежное правовое сопровождение международных расчетов критически важно. Правильное составление контрактов, выбор арбитражных инстанций и соблюдение международных нормативных требований помогают снизить вероятность возникновения споров и санкционных штрафов. 

Роль клиринговых, бартерных схем и альтернативной торговли. В условиях ограниченного доступа к международным финансовым системам клиринговые и бартерные сделки оказываются эффективными инструментами, позволяющими поддерживать экономические связи между странами и компаниями.
Необходимость адаптации и управления рисками. Гибкость финансовых стратегий и постоянная оценка санкционных рисков – ключевые факторы успеха как для государства, так и для бизнеса. Разработка сценариев реагирования на внезапные изменения в санкционной политике помогает оперативно корректировать действия и минимизировать финансовые потери. 

Перспективы развития альтернативных методов расчетов
Технологические инновации
Развитие блокчейн-технологий. В ближайшие годы ожидается дальнейшее развитие технологий распределенного реестра, что позволит создать более безопасные, быстрые и масштабируемые платежные системы. Уже сейчас наблюдается интеграция блокчейн-платформ в традиционные финансовые институты, что обещает значительные изменения в международных расчетах. 
Усовершенствование криптовалютных решений. Появление стабильных монет (stablecoins) и улучшение инфраструктуры DeFi может обеспечить надежную альтернативу традиционным финансовым системам. В то же время государствам и регуляторам предстоит разработать единые стандарты регулирования данной сферы, чтобы обеспечить безопасность и прозрачность операций.
Интеграция искусственного интеллекта.
Использование ИИ для мониторинга и анализа финансовых потоков, а также для прогнозирования санкционных рисков может стать важным инструментом как для государства, так и для бизнеса.
Правовое и нормативное развитие
Сотрудничество на двустороннем и многостороннем уровнях. В условиях санкций страны и компании должны развивать двусторонние и многосторонние соглашения для взаимного признания альтернативных платежных систем и криптовалютных платформ, что позволит создать благоприятный климат для международной торговли.
Адаптация законодательства к новым реалиям. Обновление и совершенствование нормативной базы, касающейся использования криптовалют, блокчейн-технологий и альтернативных схем расчетов, является важным направлением.
Государствам необходимо разрабатывать такие правовые механизмы, которые не только обеспечат защиту национальной экономики, но и позволят интегрироваться в глобальную финансовую систему.

Рекомендации
Для дальнейшего развития альтернативных методов международных расчетов рекомендуется: 

• проведение комплексных исследований. Необходимо поддерживать академические и практические исследования в области влияния санкций на международные расчеты, а также изучать эффективность использования альтернативных платежных систем; 
• формирование экспертных групп. Создание постоянных экспертных групп из представителей финансовых институтов, государственных органов, юридических фирм и технологических компаний позволит оперативно реагировать на изменения в санкционной политике и разрабатывать новые решения; организация международных конференций и семинаров. Проведение регулярных мероприятий, на которых обсуждаются новые вызовы и решения в области обхода санкционных ограничений, позволит обмениваться опытом и лучшими практиками;
• разработка пилотных проектов. Реализация пилотных проектов с использованием криптовалют, децентрализованных финтехрешений и бартерных схем поможет выявить оптимальные модели работы, которые впоследствии могут быть масштабированы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Современные международные финансовые санкции представляют собой сложный и динамичный вызов как для государств, так и для бизнеса. Организация расчетов с иностранными контрагентами в санкционных странах требует комплексного подхода, включающего диверсификацию платежных систем, интеграцию инновационных технологий и соблюдение строгих юридических стандартов.
Перспективы развития данной области связаны с дальнейшей цифровизацией финансовых процессов, совершенствованием правовой базы и ростом инновационных технологических решений. В условиях постоянно изменяющейся геополитической обстановки и появления новых санкционных режимов гибкость, адаптивность и готовность к внедрению альтернативных методов расчетов будут определять конкурентоспособность как национальных экономик, так и отдельных компаний.

Список литературы
1. Родионов И., Смирнов А. Независимая международная платежно-расчетная инфраструктура: в поисках замены мировой валюты // Банковское дело. – 2024. – № 12. – С. 67–80.
2. Кузнецов В. В. Барьеры трансграничных переводов российского бизнеса и возможные пути их преодоления в условиях санкций // Банковское дело. – 2024. – № 12. – С. 24–30.
3. Тимофеев И. Н., Чуприянова П. И., Троцкая К. В. (сост.). Политика санкций: цели, стратегии, инструменты : хрестоматия. 3-е изд., перераб. и доп. М. : РСМД, 2023. 536 с.
4. Савинский С. П. Создание платежной системы стран БРИКС+ // Банковское дело. – 2022. – № 9. – С.23–34.
5. CIPS – Трансграничная межбанковская платежная система [Электронный ресурс] / TAdviser.26.05.2023. – URL: https://www.tadviser.ru/index.php/Статья:CIPS_-_Трансграничная_межбанковская_платежная_система.
6. Трансграничная межбанковская платежная система [Электронный ресурс] / Wikipedia. – URL:https://ru.wikipedia.org/wiki/CIPS.
7. Заруцкая Н. Косвенными участниками китайской системы CIPS стали 30 российских банков [Электронный ресурс] // Ведомости. 26.05.2023. – URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2023/05/26/976987-kosvennymi-uchastnikami-kitaiskoi-sistemi-cips-stali-30-rossiiskih-bankov.
8. Основные направления развития национальной платежной системы на период 2025–2027 годов [Электронный ресурс] / Банк России. 2024. – URL: https://cbr.ru/Content/Document/File/170680/onrnps_2025-27.pdf.
9. Якшев Д. Стейблкоины эффективны для международных расчетов. США усиливают контроль [Электронный ресурс] // РБК. 09.04.2024. – URL: https://www.rbc.ru/crypto/news/66154e699a7947e486793060.
10. Криптовалюты как инструмент трансграничных переводов. За и против [Электронный ресурс] // ПЛАС. 13.12.2024. – URL: https://plusworld.ru/journal/2024/plas-11-319-2024/kriptovalyuty-kak-instrument-transgranichnykh-perevodov-za-i-protiv/.
11. Харинов С. В., Иванов В. В. Цифровые финансовые активы на рынке международного движения капитала // Банковское дело. 2023. – № 8. – С. 45–58.
12. Прокофьев М. Н. Мир криптовалют в 2023 году: тенденции и развитие // Банковское дело. 2023. – № 10. – С. 4–9.
13. Катасонов В. Старый проверенный способ обхода ограничений и запретов по торговым расчетам в долларах США [Электронный ресурс] // Завтра.ру. 26.04.2022. – URL: https://zavtra.ru/blogs/starij_proverennij_sposob_obhoda_ogranichenij_i_zapretov_po_torgovim_raschyotam_v_dollarah_ssha.
14. Красавина Л. Н. Влияние антироссийских санкций на международные операции коммерческих банков России: анализ на основе концепции риск / шанс снизить потери // Банковское дело. 2024. –
№ 10. – С. 45–58.
15. Свинова Е. Переход на бартерные сделки позволит избежать вторичных санкций [Электронный ресурс] // Российская газета. 17.09.2024. – URL: https://rg.ru/2024/09/17/naturalnyj-obmen.html.
16. Постановление от 22.11.2012 № 1207 «Об осуществлении контроля за внешнеторговыми бартерными сделками и их учета» [Электронный ресурс] / Правительство РФ. – URL: http://archive.government.
ru/gov/results/21608/.
17. Распоряжение от 26.03.2013 № 92-р «Об утверждении формы документа учета внешнеторговой бартерной сделки и порядка ее заполнения [Электронный ресурс] / ФТС. – URL: https://customs.consultant.ru/files/24338.
18. Основные направления развития финансовых технологий на период 2025–2027 годов [Электронный ресурс] / Банк России. – URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/166399/onfintech_2025-27.pdf.
19. Медведева М. Б., Стародубцева Е. Б. Республика Иран: встраивание в глобальные тенденции развития мировой экономики [Электронный ресурс] // Вестник Астраханского государственного тех-
нического университета. Серия: Экономика. 2022. № 1. С. 62–69. – URL: https://vestnik.astu.org/ru/storage/viewWindow/87066.
20. Анализ размера и доли блокчейна на производственном рынке – тенденции роста и прогнозы (2024–2029 гг.) [Электронный ресурс] // Mordor Intelligence. – URL: https://www.mordorintelligence.com/ru/
industry-reports/blockchain-in-manufacturing-market [Для зарегистрированных пользователей].
21. Маслов А. В. Цифровые валюты в международных расчетах: проект mBridge [Электронный ресурс] / Ассоциация «Россия». 04.06.2024. – URL: https://www.asros.ru/news/opinions/
tsifrovye-valyuty-v-mezhdunarodnykh-raschetakh-proekt-mbridge/.